Na rozdiel od účtu Flexibilné výdavky, môžete si ponechať svoj zdravotný úsporný účet, keď opustíte svoju prácu. Dokonca aj vtedy, keď ste otvorili HSA v súvislosti s vysoko náročným zdravotným plánom (HDHP), ktorý ste dostali z vašej práce, HSA sama je vašou povinnosťou zachovať. Všetky peniaze v ňom, vrátane príspevkov, ktoré urobil váš zamestnávateľ, vaše príspevky a úroky, patria vám.
Zaplatiť poistné COBRA pomocou Vášho úsporného účtu.
Ak stratíte svoje zdravotné poistenie v dôsledku opustenia zamestnania, môžete použiť peniaze vo svojom HSA na zaplatenie mesačného poistného na pokračovanie vášho zdravotného poistenia COBRA. Toto sa považuje za kvalifikované lekárske náklady. nebudete musieť platiť dane z príjmov alebo 20% sankciu za stiahnutie HSA pre poistné COBRA.
Čo keď si nemôžete dovoliť COBRA, nechcete pokračovať v aktuálnom zdravotnom pláne alebo nemáte nárok na COBRA? Pokiaľ máte federálne alebo štátne dávky v nezamestnanosti, môžete si peniaze vyzdvihnúť vo svojom HSA na zaplatenie prémií za zdravotné poistenie. Môžete napríklad zakúpiť zdravotný plán z výmeny zdravotného poistenia za dostupnú starostlivosť vášho štátu a použiť peniaze zo svojho HSA na zaplatenie poistného. V závislosti od vašich príjmov môžete mať nárok aj na štátnu dotáciu, ktorá vám pomôže zaplatiť mesačné poistné, aby sa vaše finančné prostriedky pre HSA ďalej rozširovali.
Avšak hneď ako prestanete dostávať dávky v nezamestnanosti, nezabudnite prestať používať svoje prostriedky HSA na zaplatenie týchto poistného na zdravotné poistenie.
Použite svoj HSA ako núdzový fond
Peniaze vo vašom HSA môžu byť stiahnuté z dôvodu zdravotných výdavkov. Ale nemáte aby ste stiahli peniaze zo svojho HSA, keď máte zdravotné náklady.
Miesto toho môžete platiť svoje lekárske účty s inými peniazmi (po zdanení) a uchovávať potvrdenie. Potom, mesiace alebo roky alebo desaťročia neskôr, môžete vyzdvihnúť peniaze zo svojho HSA, aby ste sa uhradili za zdravotné náklady, ktoré ste zaplatili s peniazmi po zdanení (predpokladá sa, že ste neuvedeli tieto zdravotné výdavky na vaše daňové priznanie v roku, zaplatili ste, nikdy nemôžete zdvojnásobiť svoje dane, takže ak uvádzate odpočítanie, nemôžete sa tiež preplatiť peniazmi pred zdanením HSA).
Niektorí ľudia preto zaobchádzajú s HSA ako pohotovostný fond, ktorý je investovaný do akcií alebo dlhopisov alebo na úročený účet, pričom zisky sa zvyšujú z jedného roka na druhý. Platia všetky svoje lekárske účty s inými finančnými prostriedkami a ukladajú príjmy. Potom, ak potrebujú peniaze – napríklad kvôli strate zamestnania – môžu odísť z HSA tak často, ako strávili na účtoch za lekársku starostlivosť v čase, keď mali HSA. Odstúpenie od dane nie je zdanené, pretože je technicky zvyknuté na zdravotné náklady len niekoľko mesiacov alebo rokov po tejto skutočnosti.
Strata vášho vysoko odpočítateľného zdravotného plánu? Zastavte príspevky HSA.
Ak stratíte zdravotné poistenie HDHP, nebudete môcť prispieť k HSA, kým sa nedostanete na pokrytie HDHP.
Je to pravda, aj keď získate zdravotné poistenie z iného typu zdravotného plánu. Ak nemáte HDHP, nemáte povolené prispievať do HSA.
Môžete si však od svojho HSA vyzdvihnúť bez dane bez pokuty, aby ste zaplatili za kvalifikované lekárske výdavky, či máte HDHP, máte iný typ zdravotného poistenia alebo ste nezaistený.
Takže ak dostanete HDHP od svojho nového zamestnávateľa alebo zakúpite HDHP sami (prostredníctvom výmeny vo vašom štáte alebo mimo burzy), môžete naďalej prispievať svojmu HSA. Ak prejdete na iný typ zdravotného poistenia alebo nakoniec na chvíľu skončíte nepoistený, nemôžete v čase, keď nemáte pokrytie HDHP, nič prispievať do HSA.
Ak však skončíte s pokrytím HDHP opäť do konca roka a máte HDHP pokrytie od 1. decembra, môžete prispieť celú sumu vášmu HSA za daný rok (v roku 2018 je to 3.450 dolárov, ak máte pokrytie len pre seba pod HDHP, alebo 6.900 dolárov, ak máte pokrytie pre seba a aspoň jedného ďalšieho člena rodiny pod HDHP). Existuje však námietka: Potom musíte udržať pokrytie HDHP v priebehu budúceho roka (toto sa nazýva obdobie testovania), inak budete musieť platiť dane a pokuta za niektoré príspevky HSA, ktoré ste urobili počas rok, keď ste nemali pokrytie HDHP počas celého roka.
Odchodu do dôchodku? Špeciálne pravidlá sa vzťahujú na váš účet na úsporu vášho zdravia.
Akonáhle zotrváte 65, môžete z akéhokoľvek dôvodu vyberať peniaze zo svojho HSA bez toho, aby ste museli čeliť sankcii vo výške 20% za nevydatné lekárske závery. Avšak iba peniaze, ktoré odoberiete za kvalifikované liečebné výdavky, budú oslobodené od dane. Vyplatíte pravidelné dane z príjmov z peňazí, ktoré odoberáte na iné ako lekárske účely.
Medicare prémie sú považované za kvalifikované lekárske náklady, ale Medicare doplnkové politiky ako Medigap nie sú. Budete platiť dane z príjmov z výberov HSA používaných na poistné Medigap, ale výbery z HSA, ktoré používate na poistné na Medicare, budú oslobodené od dane.
Už nemôžete prispievať do vášho HSA, akonáhle sa zaregistrujete v Medicare.
Chcete zmeniť HSA Custodians?
Nemusíte držať vaše HSA s tým istým opatrovníkom; môžete presunúť HSA od jedného opatrovníka do druhého. Mohli by ste to urobiť, ak
- Ste nespokojní s poplatkami, ktoré si účtuje vaša súčasná správca HSA.
- Nie ste spokojný s investičnými možnosťami, ktoré vám umožňuje váš súčasný správca HSA.
- Váš súčasný správca ponúka iba riadenie HSA na internete a radšej by ste sa obrátili na miestnu banku.
Prechod z jedného depozitára do iného môže byť vykonaný priamym prevodom majetku medzi správcami. Inými slovami, váš starý správca HSA prevádza peniaze priamo na nového depozitára HSA. Podľa pravidiel v publikácii IRS 969 "nezahŕňajte prevedenú sumu ako príjem, odpočítajte ju ako príspevok alebo ho zahrňte do distribúcie na formulári 8889." Niektorí správcovia účtujú poplatok za prevod majetku alebo uzavretie účtu, takže nezabudnite sa na to spýtať.
