Rakovina je drahé ochorenie. Súčasne s tým, že stojíte pred kopiami, odpočítateľnými a dopravnými nákladmi na liečbu (pre začiatok), mnohí ľudia nie sú schopní pokračovať v práci, prinajmenšom pracovať na plný úväzok. Okrem toho sa partneri a manželia často stávajú rodinnými opatrovateľmi, čím znižujú príjem aj z tohto smeru. Rovnica vynakladania väčšieho množstva a tvorby menej môže rovnaký stres a dokonca panika, v čase, keď už je dosť obávať.
Existuje však niekoľko vecí, ktoré môžete urobiť, aby sa znížil finančný stres. Váš sociálny pracovník v oblasti rakoviny môže mať návrhy na finančnú podporu alebo zníženie výdavkov, ale je tu niečo, čo môžete urobiť hneď, čo môže zmeniť. Ak začnete starostlivo zaznamenávať mimo medicínskych výdavkov, môžete zistiť, že ste ušetrili značné množstvo peňazí. Raketoprávne a daňové úľavy na liečebné výdavky
"Najťažšie na svete je pochopiť daň z príjmov." – Albert Einstein
Od 31.12.1916 musí lekárske zrážky prekročiť 10 percent (predtým 7,5 percenta) z vášho upraveného hrubého príjmu. Mnohí ľudia sa na to odrádzajú a neveria, že by výdavky mohli byť také vysoké. Napriek tomu je veľa prekvapených, keď pripočítajú všetky výdavky (pozri príklad nižšie) a zistia, že majú nárok na výrazný daňový únik.
Predtým, ako zamietnete lekárske zrážky ako irelevantné pre vašu situáciu, zoberte si čas dozvedieť sa o typoch výdavkov, ktoré sú odpočítateľné. Aké záznamy by ste mali držať? Je čas najať účtovníka? A čo poistné?
Definícia odpočítateľného liečebného výdavku
Medzi lekárske výdavky, ktoré možno odpočítať, patria platby za "diagnostiku, liečbu, zmiernenie, liečbu alebo prevenciu chorôb alebo platby za liečbu ovplyvňujúcu akúkoľvek štruktúru alebo funkciu tela". Odpočítateľné ❑ Medicínske výdavky, ktoré nie sú platené vašim zdravotným poistením alebo plánom zdravotných úspor, môžu byť odpočítateľné. Majte na pamäti, že tieto náklady musia byť zaplatené v hotovosti, kreditnou kartou, alebo šek,
počas roka
, pre ktoré podávate dane. Náklady, ktoré môžu byť odpočítateľné, zahŕňajú:
Prémie poistenia Prémie vyplácané na súkromné zdravotné poistenie. Nemôžete odpočítať prémiu platenú zamestnávateľom alebo poistné nahradené zamestnávateľom. Nesmiete tiež odpočítať poistné, ktoré pokrývajú stratu končatín alebo stratu kompenzácie.
Medicare Part B (doplnkové zdravotné poistenie) a Medicare Part D (dobrovoľné poistenie liekov na predpis) sú odpočítateľné, ale
- nie
- Medicare Part A (nemocenské poistenie.)
- Niektoré dlhodobé poistné na zdravotné poistenie je odpočítateľné.Ak ste samostatne zárobkovo činná osoba, namiesto toho môžete mať nárok na zrážku zo zdravotného poistenia ako podnikateľské náklady. Namiesto podrobného odpočtu za zaplatené poistné je to namiesto toho úprava príjmov. Pozrite si publikáciu 535. Ak nemáte nárok na všetky zrážky zo svojho zdravotného poistenia, môžete zahrnúť zostávajúce náklady ako lekárske náklady na vaše osobné odmeny.Platby poskytovateľom zdravotnej starostlivosti, vrátane špecialistov
- Platby lekárom a ostatným praktickým lekárom, ktoré nie sú pokryté alebo preplatené poistením, sú odpočítateľné. Spolu sa platí, že vyplácate výdavky sú odpočítateľné.
- Ústavná lekárska starostlivosť
Liečba v nemocnici, rehabilitačné centrum alebo opatrovateľský ústav je odpočítateľná, pokiaľ nie je platená vašim poistením, zdravotným poistením (HSA) alebo flexibilným sporiteľským účtom (FSA). Jedlá a ubytovanie na ústavnú (ale nie ambulantnú) starostlivosť sú odpočítateľné.
Liečba rakoviny
Časť liečby rakoviny (ako je chirurgia, rádioterapia, chemoterapia, cielené terapie a imunoterapia), ktoré nie sú kryté poistením, možno nárokovať ako lekárske zrážky.
Lieky na predpis
Časť liekov na lekársky predpis, na ktoré sa nevzťahuje poistenie. a spoluúčasť na krytých liekoch sú odpočítateľné.
Parochne
Parochne sú odpočítateľné, ak sú zakúpené na chemoterapiu vyvolané vypadávanie vlasov.
Rekonštrukčná chirurgia
Odpočítateľné náklady zahŕňajú rekonštrukčné chirurgické zákroky súvisiace s ochorením, nehodou alebo znetvorením choroby, napríklad rekonštrukciou prsníka po mastektómii. Chirurgické zákroky súvisiace s vrodenými abnormalitami sú odpočítateľné. Operácie z kozmetických dôvodov, ako je liposukcia, nie sú odpočítateľné.
Liečba duševného zdravia
Návštevy s praktikantmi v oblasti duševného zdravia, ako sú psychiatri a psychológovia, sú odpočítateľné výdavky.
Terapie
Terapie, ako je fyzická terapia alebo pracovná terapia, ak nie sú pokryté poistením, sú odpočítateľné
Vízia a počutie
Okrem vymenovaní s oftalmológom alebo optometristom (časť, ktorá nie je pokrytá poistením), odpočítateľné náklady zahŕňajú okuliare, kontaktné šošovky a roztok na čistenie kontaktných šošoviek. Korekčná očná chirurgia (LASIK) je odpočítateľným nákladom, rovnako ako sluchové pomôcky.
Zubná
Preventívna zubná starostlivosť, ako je čistenie zubov, aplikácia zubných tmelov a ošetrenie fluoridom. Zaobchádza sa s ošetrovaním zubného ochorenia, akými sú zubné výplne, rovnako ako s extrakciou, röntgenovým lúčom a ortodontickými ošetreniami, ako sú závesy, False zuby (zubné náhrady) sú odpočítateľné, ale kozmetické služby, ako napríklad bielenie zubov, nie sú odpočítateľné.
Alternatívne liečebné postupySú zahrnuté platby alternatívnym praktickým lekárom, ak sa používajú ako doplnok k tradičnej liečbe rakoviny. Príklady zahŕňajú:
chiropraktickú starostlivosť
kresťanských vedcov
integrované rakovinové liečby (alternatívne liečby v kombinácii s tradičnou starostlivosťou) vrátane akupunktúry a masážnej terapie.
Iné integrujúce (netradičné praktické lekári) poskytovatelia ako masážni terapeuti, naturopaty a dietici.
- Niektoré výživové doplnky
- Vo všeobecnosti výživové doplnky nie sú daňovo odpočítateľné, aj keď ich odporúča lekár. Príplatok môže byť odpočítateľný, ak to lekár odporučí pre konkrétny zdravotný stav. Napríklad doplnok vitamínu D, ktorý odporúča lekár kvôli nedostatku vitamínu D u pacienta s rakovinou, môže byť odpočítateľný. Ďalším príkladom by bolo použitie doplnku podporujúceho hmotnosť, ktorý by bol určený na liečbu rakovinovej kachexie (vážny stav, ktorý sa považuje za zodpovedný za 20 percent úmrtí na rakovinu v Spojených štátoch).
- Cestovanie po lekárskych dôvodoch
- Ak je hlavným dôvodom cestovania lekárska starostlivosť – nie pre potešenie a nie pre relaxáciu alebo všeobecné zdravie, aj keď to odporúča praktický lekár – cestovanie môže byť odpočítateľné. Výdavky, ktoré možno odpočítať, zahŕňajú:
Doprava do lekárskej starostlivosti a od nej, vrátane cestovania do nemocníc a kliník, lekární a terapie. Štandardná miera kilometrov pre prevádzku automobilu na daňové priznanie za rok 2014 je 24,5 centov za kilometer. Odpočítateľné sú aj poplatky za parkovanie a mýto (ale nie údržba, opravy automobilov, poistenie áut alebo odpisy.) Daňové tarify, autobusové poplatky, vlak, cestovné a letenky sú odpočítateľnými nákladmi.
Špeciálne vybavenie inštalované v aute špeciálnym dizajnom na umiestnenie niekoho so zdravotným postihnutím, ako napríklad ručné ovládanie. Môžete tiež zahrnúť výdavky na to, aby ste si auto špeciálne navrhli na to, aby ste mali invalidný vozík.
Ubytovanie pre seba a opatrovateľa. Maximálna čiastka, ktorú možno denne odpočítať, je 50 USD na osobu.
Jedlá sa nesmú odpočítať okrem tých, ktoré sa počas hospitalizácie zdržiavajú.
- Cestovanie do konferencií súvisiacich s medicínskymi faktormi ◊ Účastnícky poplatok a cestovanie na semináre a konferencie súvisiace s vašimi vlastnými chronickými ochoreniami alebo s tými, ktoré sa týkajú vášho manžela / manželky alebo závislej osoby, sú odpočítateľné náklady, ak sú náklady "primárne a nevyhnutné na nevyhnutnú lekársku starostlivosť". Nemôžete odpočítať jedlá ani ubytovanie. Príkladom je účasť na konferencii o každodennom živote s vedľajšími účinkami liečby rakoviny.
- Doplnkové ošetrenia / Programy / Poradenstvo
- Programy na odvykanie od fajčenia sú pokryté (ale nie nikotínové náhrady, ako sú náplasti nikotínu alebo nikotínová guma). Liečivá na predpis určené na uľahčenie abstinenčných príznakov z nikotínu (ako je Chantix) sú pokryté.
- Programy na zníženie telesnej hmotnosti, ak sú predpísané pre konkrétny stav, ako je obezita. Potraviny odporúčané týmito programami nie sú odpočítateľné.
Liečba liečebných a liečebných závislostí.
Náklady súvisiace so službou Zvieratá Zvyčajne nie sú výdavky na veterinárne účely odpočítateľné. Výnimkou sú pretrvávajúce náklady na služobné zvieratá, ako sú psy s viditeľnými očami (vodiace psy pre nevidiacich) a epilepsy. Nedávno sa náklady na "duševné zdravie" stali tiež odpočítateľnými. Vzhľadom na to, že depresia, úzkosť a dokonca posttraumatický stres sú bežné u ľudí s rakovinou a keďže terapia domácich zvierat sa javí ako prospešná aj pre ľudí s rakovinou, môže to byť niečo, čo by ste mali diskutovať so svojím onkológom.
Zariadenia na osobnú asistenciu
- Odpočítateľné sú dlhodobé zdravotnícke pomôcky, ako sú chodítka, stoličky s funkciami asistovaných výťahov, príchytky, kyslíkové a kyslíkové zariadenia, CPAP, invalidné vozíky, barle a umelé končatiny.
- Nápravné vzdelávanie pre deti s postihnutím
- Napríklad nápravné čítanie dieťaťa s dyslexiou.
Domáca ošetrovateľská starostlivosť
Domáca ošetrovateľská starostlivosť je odpočítateľným nákladom, ale len tá časť týkajúca sa samotnej zdravotnej starostlivosti (napr. Čas strávený čistením domu domácou zdravotnou pomocou nie je odpočítateľný.)
Domáce zlepšenie ubytovania Vaša zdravotná situácia (kapitálové výdavky)
Vylepšenia v domácnosti a špeciálne vybavenie sa môžu odpočítať ako liečebné náklady, ak je to zo zdravotných dôvodov pre vás, vašu manželku alebo vaše závislé osoby. Táto zrážka sa znižuje o akékoľvek zvýšenie hodnoty, ktoré zlepšenie prispieva k vášmu majetku. Príklady zahŕňajú:
Konštrukcia vstupnej rampy pre váš dom.
Rozšírenie vonkajších a vnútorných dverí a chodieb.
Inštalácia zábradlí a podpery / závesné lišty a úpravy dverí.
Zdvíhanie alebo spúšťanie skriniek alebo počítadiel na prístupnosť.
Vleky ako tie, ktoré sa môžu pohybovať po schodoch.
Triedenie krajiny exteriéru domu pre prístupnosť.
- Upravovanie výstražných systémov, ako sú požiarne poplachy a dymové poplachy.
- Úprava elektrických prístrojov a vývodov.
- Odstraňovanie náterových farieb na báze olova, ktoré sú v zlom stave alebo v dosahu dieťaťa.
- Bazén alebo kúpele, ak sú navrhnuté tak, aby poskytovali lekársku starostlivosť (mínus akúkoľvek hodnotu, ktorú pridáva do vášho domova.)
- Čo nie je odpočítateľné?
- Poistenie, ktoré platí váš zamestnávateľ. Nesmiete odpočítať vaše príspevky na vaše zdravotné poistenie sponzorované zamestnávateľom, pokiaľ tieto poistné nie je zahrnuté v kolónke 1 vo formulári W2.
- Nemôžete odpočítať náklady, na ktoré sa vzťahuje váš zdravotný sporiteľský účet alebo flexibilný výdajový účet (pretože sa tieto dávky stiahnu na základe preddavkov.)
- Lieky, ktoré si môžete kúpiť bez lekárskeho predpisu (lieky, ktoré si môžete kúpiť bez lekárskeho predpisu), aj keď to odporúča (napríklad aspirín pre ľudí so srdcovými chorobami.)
- Cestovanie, ktoré je pre
- všeobecné
zlepšenie zdravia, aj keď to odporúča praktický lekár.
- Pohrebné alebo pohrebné výdavky.
- toaletné potreby, ako sú zubná pasta alebo kozmetika.
- Programy na všeobecné zlepšenie vášho zdravia.
- Väčšina kozmetických chirurgov, keď účelom postupu je zlepšiť vzhľad a "významne nepodporuje správnu funkciu tela alebo prevenciu alebo liečbu ochorení." Napríklad liposukcia, tvárové výťahy, bielenie zubov, transplantácia vlasov a odstránenie chĺpkov (elektrolýza) by neboli odpočítateľné. Ak je potrebná operácia v dôsledku nehody alebo ochorenia (napríklad rekonštrukcia prsníka) alebo v dôsledku vrodenej deformity, náklady budú daňovo odpočítateľné. substitučná terapia nikotínmi, ako sú nikotínové náplaste a nikotínová guma. Výživové doplnky, ak si ich lekár výslovne nevybavil pre konkrétny zdravotný stav.
- Diétne potraviny.
- Členstvo v zdravotnom klube.
- Formuláre, ktoré potrebujete na spis / pomoc
- Aby ste mohli požiadať o lekárske zrážky, musíte podať rozpis A (formulár 1040), nie 1040 EZ alebo 1040 samostatne.
- Môžete si stiahnuť formuláre a publikácie alebo si objednať formuláre a pokyny z bežných alebo predchádzajúcich rokov na telefónnom čísle 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676). Ak máte otázky, prečítajte si informácie dostupné na adrese IRS.gov alebo volajte 1-800-829-1040.
- Potrebujete účtovníka?
- Nie každý bude potrebovať služby účtovníka, aby si mohol vyžiadať lekárske zrážky, ale pamätajte na to: môže to byť penny-múdre a dolár-hlúpy, aby to neurobil.
- Všeobecné tipy na správu vašich zdravotných odpočtov
Začnite udržiavať priečinok a notebook v deň, keď ste diagnostikovaný alebo čo najskôr.
Uložte všetky príjmy.
V ideálnom prípade napíšte všetky nákupy a účty zaplatené v čase, keď vykonáte platbu.
Nakoniec si pozrite príklad toho, ako typická (aj keď hypotetická rodina) bola schopná znížiť svoje dane rozpisom lekárskych odpočtov. Majte na pamäti, že ide o kombináciu nielen vašich liečebných nákladov s rakovinou, ale aj zdravotných výdavkov, ktoré vznikli Vášmu manželovi a akýmkoľvek nezaopatreným deťom.
Príklad, ako môžu dedukcie pomôcť rodine s rakovinou
10-percentný cut-off sa môže zdať vysoký, ale
- rýchly hypotetický (hoci trochu extrémny) príklad
- môže pomôcť objasniť to. Zvážte rodinu 5 s jedným rodičom s rakovinou pľúc, 3 nezaopatrenými deťmi, kombinovaným upraveným hrubým príjmom vo výške 55 000 dolárov ročne a súkromnou zdravotnou poisťovňou (otec je voľnoprávny a nemá zdravotné poistenie sponzorované zamestnávateľom) s 5 000 USD odpočítateľné.
- Neoplatené poistné na zdravotné poistenie vo výške 761,00 dolárov mesačne za celkovú sumu 9132,00 USD.
Mimoriadne výdavky na rakovinu pľúc, ktoré má matka, zahŕňajú 3500,00 dolárov nezabezpečených nerealizovaných klinických návštev, nemocničných poplatkov a dodávok kyslíka. Cestovanie na lekárske stretnutia 90 míľ od domu na chemoterapiu, radiačnú terapiu, chirurgiu a klinické návštevy je 2750 míľ (preplatená na 24,5 centov za kilometer za celkovú sumu 673,75 dolárov.) Mama navštevovala program na odvykanie od fajčenia (nehradené za cenu z 200 dolárov.)
Otec je diabetik. Výdavky mimo cestovného pasu zahŕňali cestovné náklady (nie sem sa pridali) a náklady na vstup do konferencie odporúčanej jeho lekárom na pomoc pri zvládaní jeho cukrovky. Náklady na konferenciu boli 550 dolárov za pár, s cestovnou 220 dolárov na základe zrážky auta. Otec tiež mal korekčnú očné operácie, ktorá dosiahla 3500 dolárov.
Jedno dieťa trpí poruchou učenia (dyslexia) vyžadujúcou nápravné čítanie za cenu 1200 dolárov. Dve deti sú v súčasnosti v zátylku. Po dvanásť dolárov za každé dieťa, na ktoré sa vzťahuje zubné poistenie, zaplatili šekom v priebehu roka celkom 7000 dolárov za záplaty. Nezakryté zubné čistenie a zubné postupy prišli na $ 1030 za 5.
- Jedno dieťa má kontaktné šošovky, ktoré prišlo na 360 dolárov za rok. Kontaktné riešenie bolo ďalších 60 USD.
- V tomto prípade celkové zdravotné výdavky mimo rodiny vrecka, ktoré neboli kryté poistením alebo plánom zdravotného sporenia, dosiahli hodnotu 27 425,75 USD. Na základe ročného rodinného príjmu vo výške 55 000 USD a s použitím 10-percentného limitu by boli odpočítateľné náklady nad 5 500 USD. Po odpočítaní 10-percentného limitu sa zvyšné 21 925,75 dolárov kvalifikuje ako lekárske zľavy. Ak váš terapeut na liečbu rakoviny píše objednávku na služobného psa na stres súvisiaci s rakovinou (posttraumatický stres je bežný u ľudí s rakovinou), môžete dokonca pridať krmivo pre psy a veterinárne fakty na toto číslo.
- Aj keď sa tento príklad môže zdať extrémny, nezabudnite, že 1 z 10 pacientov s rakovinou ročne vynakladá viac ako 18 000 dolárov na zdravotné náklady a odhaduje sa, že náklady na zdravotnú starostlivosť sú faktorom 60% osobných bankrotov v Spojených štátoch ,
- Zrátané podčiarknutie
- Dobrým bodom, ktorý treba mať na pamäti, je fakt, že rozčlenenie nákladov na zdravotnú starostlivosť nie je spôsob, ako "platiť dane", ale skôr mať možnosť vyhnúť sa plateniu daní z lekársky súvisiacich výdavkov, ktoré by inak nevznikli ak ste boli 100% zdraví. Koniec koncov, musíte trpieť fyzickou a emocionálnou horskou dráhou ničivého ochorenia rakoviny. A dokonca aj s odpočítaním, kombinácia zvýšených nákladov a znížená schopnosť pracovať s rakovinou môže byť katastrofálne finančne.
- Ďalšie kroky
- Po zvážení obmedzení na lekárske zrážky sa môžete diviť, ako môžete znížiť svoje výdavky v budúcnosti. Zvážte nasledujúce nápady:
Prejdite ďalej, zvážte zložité lekárske postupy v priebehu kalendárneho roka (samozrejme, samozrejme). Napríklad, ak máte hospitalizáciu pre rakovinu, môžete zvážiť plánovanie výmeny bedrového kĺbu, na ktorú ste čakali, spolu s počas rovnakého roka, aby ste dosiahli 10-percentnú hranicu.
Pozrite sa na ďalšie možnosti daňového plánovania, ako napríklad flexibilné výdavkové účty (FSA’s).
