HSA vs FSA – Aký je rozdiel?

Zdravotné úspory a flexibilné výdavky účty vám pomôžu znížiť vaše dane z príjmov a šetriť peniaze na použitie na zdravotné výdavky. Podobnosť sa však zastaví. Čo by ste mali vedieť o rozdieloch medzi HSA a FSA, aby ste si mohli vybrať možnosť, ktorá je pre vás najvhodnejšia? Aké sú výhody a nevýhody týchto plánov?

Rozdiely medzi HSA a FSA

Existuje veľa rozdielov medzi HSA a FSA a bez toho, aby ste sa na ne pozerali úzko, môžete sa cítiť zmätený. Pozrime sa na niektoré z najdôležitejších rozdielov.

HSA a FSA sa líšia v tom, kto vlastní účet

Keď začnete s Flexibilným výdavkovým účtom (FSA), v skutočnosti nemáte vlastný účet; váš zamestnávateľ. Nemôžete to vziať so sebou. V niektorých prípadoch dokonca prepadnete v ňom peniaze – peniaze, ktoré ste prispeli z vašich výplaty – vášmu zamestnávateľovi. Môže dôjsť k tomu, či opustíte svoju prácu dobrovoľne alebo sa pustite.

Keď otvoríte účet zdravotného sporenia (HSA), vlastníte účet a všetky peniaze v ňom. Dostanete to so sebou, keď sa presuniete, zmeníte pracovné miesta a dokonca aj keď stratíte svoje zdravotné poistenie.

Výdavky Vs Úspory

Flexibilné Výdavky Účty sú štruktúrované tak, aby vás povzbudzovali stráviť väčšinu alebo všetkých peňazí v ňom. Zdravie Úspory Účty, na druhej strane, sú štruktúrované, aby vás povzbudiť k zachrániť.

Nemôžete investovať peniaze vyčlenené do úradu FSA, takže nebudete mať záujem o to. Ešte horšie je, že na konci roka strácate nepotrebné finančné prostriedky pre svojho zamestnávateľa. je to použitie alebo ho stratiť. Zamestnávatelia môžu do budúceho roka previesť až do výšky 500 USD z vašich nevyužitých finančných prostriedkov do FSA, no nie sú to povinní.

Všetko viac ako 500 dolárov ponechané nevyčerpaný vo vašom účte na konci roka zmizne do pokladnice vášho zamestnávateľa.

Na druhej strane môžete ísť toľko rokov, koľko chcete, bez toho, aby ste strávili desiatku peňazí vo svojom HSA a na rozdiel od FSA peniaze budú stále tam. Váš zamestnávateľ sa nemôže dotknúť. Neexistuje žiadna konečná lehota na jej použitie alebo ho stratiť.

Namiesto toho, aby ste práve sedeli vo svojom účte nič nerobiť, môžete investovať peniaze do vášho HSA. Úroky a zárobky rastú odložené. Neplatíte dane z príjmov alebo príspevkov, keď ich odoberiete, ak ich použijete na kvalifikované liečebné výdavky.

Požiadavky na oprávnenosť sa líšia medzi FSA a HSA

Aby ste sa podieľali na FSA, musíte mať prácu u zamestnávateľa, ktorý ponúka FSA. Zamestnávateľ rozhodne o pravidlách oprávnenosti. Účet je prepojený s vašou úlohou.

Aby ste sa podieľali na HSA, musíte mať kvalifikovaný vysokokapacitný zdravotný plán alebo HDHP. Ak používate systém Medicare, nemáte nárok na spustenie HSA. Ak máte tradičnejší poistný systém zdravotného poistenia, a to buď na HDHP alebo namiesto HDHP, nemáte nárok. Ak vás niekto iný môže nárokovať ako závislý na svojom daňovom priznaní, nemáte nárok, aj keď v skutočnosti o vás nemajú nárok.

Ak máte FSA, nie ste oprávnení začať HSA, pokiaľ váš FSA nie je flexibilným výdavkovým účtom na obmedzený účel. Tieto špeciálne FSA môžu byť použité len na úhradu výdavkov na zrak a zuby. Ak máte FSA a chcete začať HSA, máte dve možnosti: skontrolujte u svojho zamestnávateľa, či váš FSA je FSA s obmedzeným účelom, alebo počkajte do nasledujúceho roka a zbavte sa FSA.

HSA je navrhnutý tak, aby vám pomohol vyrovnať sa s vysokými odpočítateľnými položkami spojenými s plánmi zdravotného poistenia HDHP. Hoci začatie vášho HSA môže súvisieť s vašou úlohou, účet nie je prepojený s vašou úlohou. je to spojené s vašim HDHP zdravotným poistením.

V skutočnosti nemusíte mať ani prácu na začatie HSA.

Čo sa stane s vaším účtom, keď stratíte svoju prácu?

Ak stratíte svoju prácu, zvyčajne stratíte FSA a peniaze v ňom. Nemôžete ani používať peniaze FSA na zaplatenie poplatkov za zdravotné poistenie COBRA.

Na rozdiel od toho, keď stratíte svoju prácu, ponecháte si HSA a všetky finančné prostriedky v ňom. Ak stratíte zdravotné poistenie HDHP spolu s vašou prácou, nebudete môcť prispievať do vášho HSA viac finančných prostriedkov, až kým nedostanete ďalší zdravotný plán HDHP. Môžete však stiahnite finančné prostriedky na výdavky na oprávnené liečebné náklady, aj keď už nemáte HDHP. V skutočnosti môžete dokonca použiť svoje prostriedky HSA na zaplatenie vášho poistného na zdravotné poistenie COBRA alebo na zaplatenie prémií za zdravotné poistenie, ak máte štátnu dávku v nezamestnanosti.

Kto môže prispieť k FSA vs HSA

S FSA môže prispieť len vy alebo váš zamestnávateľ a mnohí zamestnávatelia sa rozhodnú. Príspevky FSA sa zvyčajne vykonávajú zrážkami zo mzdy pred zdanením a musíte sa zaviazať, že od každého platenia budete mať za celý rok určitú sumu. Akonáhle ste urobili finančný záväzok, nemáte povolené zmeniť ho až do nasledujúceho otvoreného obdobia na zápis.

S HSA, nie ste zablokovaní do celého roku príspevkov. Výšku príspevku môžete zmeniť, ak sa rozhodnete. Ktokoľvek môže prispieť k vášmu HSA: vášmu zamestnávateľovi, vy, vašim rodičom, bývalému manželovi / manželke, komukoľvek. Príspevky zo všetkých zdrojov však nemôžu byť vyššie ako ročný maximálny limit stanovený IRS.

Môžete prispieť viac k HSA ako k FSA

Pravidlá IRS obmedzujú, koľko bezodplatných peňazí môžete veverkovať v oboch HSA a FSA. V prípade FSA môžete v roku 2018 prispieť až do výšky 2 650 USD. Váš zamestnávateľ však môže uložiť prísnejšie obmedzenia na vaše príspevky FSA, ak sa rozhodne.

Koľko môžete prispieť k zmenám HSA každý rok a závisí to od toho, či máte rodinné HDHP pokrytie alebo jediné HDHP pokrytie.

Kto je zodpovedný za odčerpanie HSA a FSA

Keďže váš zamestnávateľ technicky vlastní váš účet FSA, administratívna záťaž pre tento typ účtu patrí vášmu zamestnávateľovi. Je napríklad zodpovednosťou vášho zamestnávateľa zabezpečiť, aby finančné prostriedky stiahnuté z vašej FSA boli vynaložené len na oprávnené liečebné výdavky.

S HSA, buck zastaví s vami. Ste zodpovední za účtovanie vkladov a výberov HSA. Musíte mať dostatočné záznamy, aby ste preukázali IRS, že ste strávili akékoľvek čerpanie z oprávnených liečebných nákladov, alebo budete musieť platiť dane z príjmov plus 20% pokuta za akékoľvek stiahnuté finančné prostriedky. Akýkoľvek rok vykonáte zálohu alebo odstúpenie od vašej HSA, budete musieť formulár 8889 podať s federálnymi daňami z príjmov.

HSA Vs FSA-Only One môže byť použitý ako núdzový fond

Pretože ste vlastníkom HSA, ste ten, kto rozhoduje o tom, kedy vyberie peniaze a na čo ich používa. Ak sa rozhodnete vyzdvihnúť niečo, čo nie je oprávneným zdravotným nákladom, zaplatíte na ňu prísny 20-percentný trest. Navyše sa do vášho príjmu pripočítajú aj iné než lekárske výdavky, takže zaplatíte aj vyššie dane z príjmov.

Hoci to nemusí byť odporúčané a nemusí to byť pútavé využitie finančných prostriedkov v HSA, môže byť užitočné vedieť, že máte hromadu peňazí, ku ktorým máte prístup v prípade núdze, ak je to potrebné. Musíte však byť tiež ochotný zaplatiť sankcie.

S FSA nebudete môcť vyberať peniaze za akékoľvek iné ako oprávnené lekárske náklady. Ak váš dom spálí a ty a tvoje batoľa sú vystavené životu na ulici … veľa šťastia. Nemôžete použiť peniaze FSA na bývanie, bez ohľadu na to, aké zúfalé ste.

HSA Vs FSA-Only One môže byť použitý na pomoc pri plánovaní dôchodku

Zatiaľ čo FSA nie sú považované za dôchodkové účty, HSA sa čoraz častejšie používajú ako dodatočný spôsob, ako ušetriť na odchod do dôchodku. Vzhľadom na to, že orgán FSA môže byť použitý na oprávnené lekárske výdavky alebo prepadnutý na konci roka, nemôže vám pomôcť plánovať odchod do dôchodku (s výnimkou akýchkoľvek peňazí, ktoré môžete ušetriť a inak investovať, ktoré sa používajú bez dane z oprávnených zdravotných dôvodov).

FSA vs HSA-Only One vám umožní vyberať peniaze, ktoré ste ešte nenašli

S HSA, môžete len stiahnuť peniaze, ktoré sú skutočne na účte. Avšak s úradom FSA môžete vyčerpať celý svoj ročný príspevok hneď, ako prvý príspevok roka urobíte.

Napríklad, povedzme, že ste sa zaviazali mať 1,200 dolárov ročne, to je 100 dolárov mesačne, mzdové účty odpočítané a uložené vo vašom FSA. Ak máte chorobu a musíte vo februári zaplatiť celú sumu zdravotného poistenia vo výške 1.500 USD, budete mať vo svojom FSA iba 100 až 200 USD. Žiaden problém, môžete stiahnuť celý svoj ročný príspevok vo výške 1200 dolárov, aj keď ste ho zatiaľ ešte nepridali.

Budete mať negatívny zostatok FSA, ale vaše príspevky budú pokračovať s každou výplatou. Na konci roka bude váš zostatok FSA nulový. Čo ak opustíte svoju prácu pred koncom roka? Nemusíte platiť rozdiel späť!

HSA vs FSA na rôznych stupňoch života

Hoci existuje veľa rozdielov v účtovníctve medzi HSA a FSA, výber plánu môže tiež klesnúť na očakávané zdravotné náklady. Ak máte malé deti a sú relatívne zdravé, FSA môže byť dobrou voľbou pre druh kopáží a iných výdavkov, s ktorými sa stretnete. Ak sa u Vás vyvinie závažný zdravotný stav a HSA, ktorá stavia, môže poskytnúť väčšie pokrytie tým, že pomôže týmto väčším výdavkom.

Bottom Line na rozdiely medzi HSA a FSA

Zatiaľ čo obe HSA a FSA sú ponúkané ako spôsoby, ako znížiť sumu daní, ktoré zaplatíte, existuje veľa rozdielov. Ako rýchly súhrn sa tieto plány líšia:

• Kto vlastní účet
• Oprávnenosť
• Čo sa stane, ak stratíte svoju prácu
• Kto môže prispieť
• Koľko môžete prispieť
• Kto je zodpovedný za stiahnutie a kto je zodpovedný za preukázanie dokumentácie, používa sa na oprávnené zdravotné náklady
• Ak sa dá použiť na núdzovú situáciu
• Ak sa dá použiť na plánovanie odchodu do dôchodku
• Ak môžete stiahnuť peniaze, ktoré ste ešte neuložili
• Výdavky v porovnaní so šetrením
• Či sú finančné prostriedky prevrátené alebo vyprší na koniec roka

Mať HSA alebo FSA je jedným zo spôsobov, ako znížiť zdaniteľné príjmy, ktoré utratíte na zdravotné náklady. Zatiaľ čo je to užitočné, suma, ktorú môžete prispieť, môže byť oveľa nižšia, ako sú vaše mimoriadne výdavky, ak máte závažný zdravotný stav. Na tieto výdavky môžete stále využívať doláre bez dane, ak suma, na ktorú sa nevzťahuje váš FSA alebo HSA, nepresahuje 10% vášho upraveného hrubého príjmu. Získajte viac informácií o odpočítaní nákladov na zdravotnú starostlivosť o vaše dane